在《外幣如何記錄?》篇,已學會外幣在NexTrek的記錄方式,那麼進階篇就要教您,如何彈性應用「應收款」和「外幣」的功能。(請參考:應收款與應付款的記錄 )

關於外幣的進階操作,本文共包含五大部分,包括:

  • 外幣應收款&收到款項的記錄方式
  • 外幣轉換台幣如何操作
  • 換成台幣若有「匯差」該如何呈現
  • 直接入「台幣」戶頭,應收款的記錄方式
  • 收到款項若有「匯差」該如何呈現

外幣應收款的記錄方式

若公司有外幣應收款時,該如何記錄呢?

假設:

公司賣一批商品共10,000美元,尚未收款,而美元在NexTrek中自訂的固定匯率為1:30,因此我們暫時記錄收入是台幣300,000元。

[註:NexTrek目前僅提供單一幣別(台幣)的記錄,若要記錄外幣,建議採固定的匯率,轉換成台幣輸入(例如:1:30)]

收到款項的記錄方式

假設:

12/25 廠商付款

1.點選這筆交易右方的「綠色勾勾」完成交易。

2.在「收款日期」的欄位填入12/25,儲存後即完成交易。


外幣轉換台幣如何操作

依照自訂的固定匯率,用「移轉」功能,將款項從外幣戶頭,轉至台幣的戶頭。

(同初階篇步驟)

假設:

將外幣戶頭其中的5,000美元兌到台幣的「OO銀行-台幣」戶頭。

5,000美元依照固定匯率(1:30),換算為台幣150,000元,使用移轉記錄資金帳戶間的變動。


換成台幣若有「匯差」該如何呈現

1.判斷兌回台幣時的匯率,相較自訂的固定匯率是高或低,分別會以【收入】或【支出】記錄。

假設:

a.固定匯率採1:30,換回台幣是1:32,則匯差判斷為【收入】

b.固定匯率採1:30,換回台幣是1:29,則匯差判斷為【支出】

2.匯差金額即為「兌回的外幣總金額」和「匯率差額」相乘的值,以第二步驟判斷的【收入】或【支出】,收支原因選擇【兌換盈益】記錄即可。

假設:

將外幣戶頭其中的5,000美元,以1:32的匯率,兌到台幣的「OO銀行-台幣」戶頭。

a.先將5,000美元依照固定匯率(1:30),換算為台幣150,000元,使用移轉記錄。

b.再判斷匯差為【收入】,收入原因為【兌換盈益】,

金額為「5,000美元*(32-30)=10,000台幣」。


直接入「台幣」戶頭,應收款的記錄方式

假設:

公司賣一批商品共5000美元,尚未收款,預計將收到的外幣,直接兌換成「台幣」存入台幣戶頭。先將美元依照固定匯率(1:30),換算為台幣150,000元。


收到款項若有「匯差」該如何呈現

假設:

12/28 廠商付款

a:在「收款日期」的欄位填入12/28,儲存後即完成交易。

b:美元兌台幣的入帳匯率若為1:28,判斷匯差為【支出】,支出原因為【兌換盈益】,金額為「5,000美元*(30-28)=10,000台幣」。


參考文章:外幣的紀錄方式

您是否找到答案了?