有使用支票交易的公司,一般會與甲存的銀行戶頭綁定,因此建議先在「銀行存款」的類別底下新增一個資金帳戶(EX:星星銀行-甲存帳戶),用來管理進出的金流。

情境說明1:以支票付款

假設公司9/1收到貨物,但因為跟廠商習慣以支票方式支付,開出支票給對方的時間是9/15,而待甲存帳戶實際扣款日則會是在10/15。

以支票付款的紀錄方式

1.

收到貨物那天,因為已經知道未來要付這筆錢,所以可以先建立「應付款」。

憑證日期填入9/1,表示成本是在這天認列的。另外可以再用對象附註說明標籤的欄位多加標示,方便日後管理。

2.

9/15當天開立付款支票給X供應商,票期30天。此時公司只是開出支票,當日並無金流上的支出,但已知道實際會扣款的日期,因此可以使用「預計付款日」功能,填入實際要扣款的10/15。(此步驟是為了幫助我們做金流上的預估)

在「明細列表」>「交易紀錄明細」的地方使用關鍵字「搜尋:X供應商、支票」,找出此筆交易,再點選「編輯交易」,輸入「預計付款日:10/15」。

此時就可以透過「應收應付金流預估表」查看還有多少帳款還未給付。

(參考資料:應收應付金流預估表的運用)

3.

支票票期到了之後,10/15甲存戶頭實際被扣款,可以找出這筆應付款,將付款日期填入10/15進行「完成交易」。(Tip:搜尋交易的方式可以透過「應收應付金流預估表」,或是使用關鍵字「搜尋:X供應商、支票」)

情境假設二:以支票收款

假設9/1出貨給客戶,客戶在9/15提供票期30天的支票給公司,預計在10/15才會實際收到款項。

以支票收款的紀錄方式

1.

提供貨物那天,因為已經知道未來會收到這筆錢,所以可以先建立「應收款」。

憑證日期填入9/1,表示收入是在這天認列的。另外可以再用對象附註說明標籤的欄位多加標示,方便日後管理。

2.

9/15當天收到Y客戶給的支票,票期30天。此時公司只是收到支票,當日並無實際金流,但已知道實際款項會入帳的日期,因此可以使用「預計收款日」功能,填入實際會收款的10/15。(此步驟是為了幫助我們做金流上的預估)

在「明細列表」>「交易紀錄明細」的地方使用關鍵字「搜尋:Y客戶、支票」,找出此筆交易,再點選「編輯交易」,輸入「預計付款日:10/15」。

此時就可以透過「應收應付金流預估表」查看還有多少帳款還收到,

同時間能夠知道公司還需要付款的金額及收款的金額。

(參考資料:應收應付金流預估表的運用)

3.

支票票期到了之後,10/15實際收到款項,可以找出當時這筆應收款,將收款日期填入10/15進行「完成交易」。(Tip:搜尋交易的方式可以透過「應收應付金流預估表」,或是使用關鍵字「搜尋:Y客戶、支票」)


參考文章:新手教學6|應收款與應付款的紀錄

應收應付金流預估表的運用預計收付款日期

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