交易建立除了收支日期、憑證日期之外,還有另一個「預計收/付款日期」,表示預計的收款或付款日期(但只是預計,填入後不會造成資金帳戶的金流變動,當然也不會變動餘額)

預計收/付款日期與收支日期、憑證日期有什麼不同?

「收支日期」掌控金流進出的時間,會影響資金帳戶餘額,「憑證日期」是會計上的損益認列日期,會影響此筆交易在報表上出現的時間。
相對於這兩個日期,「預計收/付款日期」是用來備註此筆金流預估的進出時間,方便日後更精準的管理應收付款,並可提前知道什麼時候要準備多少付款金額或催款單。

預計收付日在應收應付款的運用(參考文章:逾期表的運用
最常使用預計收付日的交易狀態是「應收款」和「應付款」。當這些交易原定的預計收付日在今日以前,我們稱這筆交易是「已逾期」的狀態;相反的,預計收付日在未來,則是「未逾期」。

企業針對不同的逾期狀況,可以做不同的因應措施:

若應收應付款都能搭配預計收付日、對象使用的話,可以大幅減少日後的管理成本,使公司的財務狀態更加健康喔!

<情境舉例>

小美開了一間餐廳,因為進貨頻繁,因此和供應蔬菜的A廠商約定好,以月結方式付款,在每月30/31號時會支付當月累積的所有費用。

1.

當月每日進貨時,先建立應付款,並開啟「進階」按鈕,輸入「預計付款日」(建議:可搭配對象使交易更清晰。)

2.

透過「未完成交易列表」的預計收付日篩選排序,可隨時掌握月底要付多少款項給A廠商,並針對即將到期的交易做提前的準備。

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