上一篇:新手教學5|收付日期與憑證日期
有些交易情況並不是在同一天內發生及結束,當先有憑證還沒有金流的時候,可以先建立“應收款/應付款”的交易,來幫助我們做未來金流的預估及提醒。
什麼是應收款?什麼是應付款?
1.應收款 | 2.應付款 |
已經賣出商品/提供服務/開出發票, 在未來的時間點才會收到對方給的款項 | 已經收到商品/接受服務/收到發票, 在未來的時間點才會付款給對方 |
在建立應收款/應付款當下的時間點,一定是此筆交易尚未完全結束(還未收到/付出款項),但已發生所以可以先進行立帳動作,方便掌握未來金流。
應收款的建立及操作
假設小美的餐廳提供餐券消費,每個月統計收到的餐券數量,再跟總公司請款,由總公司直接撥款至小美餐廳的銀行戶頭。6/1 一共收到價值$5,000的餐券,月底總公司核算後,7/5 OO銀行戶頭確認收到$5,000元。
1.
6/1建立應收款,在「交易狀況」的欄位選擇「應收款」,憑證日期填入6/1(表示此筆金額屬於6/1的營收)。(註:此時還不能填寫手續費)
2.
儲存交易後,點選畫面上方的「應收款」按鈕,可以查看此筆明細。
(Tip:左方「交易」>「交易列表-應收付暫收付」也可以到這個頁面喔!)
3.
7/5確認收到款項,點選這筆交易右方的「綠色勾勾」完成交易。
4.
在「收款日期」的欄位填入7/5,同時檢查此筆交易是否有包含手續費,儲存後即代表完成交易。
5.
回到總覽畫面檢查餘額是否正確(+$5,000)。
應付款的建立及操作
假設小美餐廳和蔬菜供應商說好,每個月底結算該月份的進貨金額,於次月10號一次付款。7月共進貨3次(7/8,7/17,7/25),每次的金額皆為$2,000,8/10應付給廠商$6,000元。
1.
每一次進貨時都建立一筆交易,在「交易狀況」的欄位選擇「應付款」,憑證日期填入進貨時間(表示此筆金額屬於7月的成本)。
2.
儲存交易後,點選畫面上方的「應付款」按鈕,可以找到此筆交易。
(Tip:左方「交易」>「交易列表-應收付暫收付」也可以到這個頁面喔!)
3.
8/10支付款項給供應商後,點選這3筆交易右方的「綠色勾勾」。
4.
在「付款日期」的欄位填入8/10,同時檢查此筆交易是否有包含手續費,儲存後即代表完成交易。
5.
回到總覽畫面檢查餘額是否正確。(-$6,000)
應收付是先有憑證日期,那麼先有收支日期呢:新手教學7|暫收款與暫付款的紀錄
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