有些交易情況並不是在同一天內發生及結束,當先有憑證還沒有金流的時候,可以先建立“應收款/應付款”的交易,來幫助我們做未來金流的預估及提醒。

什麼是應收款?什麼是應付款?

1.應收款

2.應付款

已經賣出商品/提供服務/開出發票,

在未來的時間點才會收到對方給的款項

已經收到商品/接受服務/收到發票,

在未來的時間點才會付款給對方

在建立應收款/應付款當下的時間點,一定是此筆交易尚未完全結束(還未收到/付出款項),但已發生所以可以先進行立帳動作,方便掌握未來金流。


應收款的建立及操作

假設小美的餐廳提供餐券消費,每個月統計收到的餐卷數量,再跟總公司請款,由總公司直接撥款至小美餐廳的銀行戶頭。11/1一共收到價值$5,000的餐卷,月底總公司核算後,12/5OO銀行戶頭確認收到$5,000。

1.

11/1建立應收款,在「交易狀況」的欄位選擇「應收款」,憑證日期填入11/1(表示此筆金額屬於11/1的營收)。(註:此時尚不能填寫手續費)

2.

儲存交易後,點選畫面右上方的「未完成交易」按鈕,可以查看此筆明細。
(Tip:左方「明細列表」>「未完成交易」也可以到這個頁面喔!)

3.

12/5確認收到款項,點選這筆交易右方的「綠色勾勾」完成交易。

4.

在「收款日期」的欄位填入12/5,同時檢查此筆交易是否有包含手續費,儲存後即代表完成交易。

5.

回到總覽畫面檢查餘額是否正確(+$5,000)。

應付款的建立及操作

假設小美餐廳和蔬菜供應商說好,每個月底結算該月份的進貨金額,於次月10號一次付款。11月共進貨3次(11/8,11/17,11/25),每次的金額皆為$2,000,12/10應付給廠商$6,000。

1.

每一次進貨時都建立一筆交易,在「交易狀況」的欄位選擇「應付款」,憑證日期填入進貨時間(表示此筆金額屬於11月的成本)。

2.

儲存交易後,點選畫面右上方的「未完成交易」按鈕,可以找到此筆交易。

(Tip:左方「明細列表」>「未完成交易」也可以到這個頁面喔!)

3.

12/10支付款項給供應商後,點選這3筆交易右方的「綠色勾勾」。

4.

在「付款日期」的欄位填入12/10,同時檢查此筆交易是否有包含手續費,儲存後即代表完成交易。

5.

回到總覽畫面檢查餘額是否正確。(-$6,000)


應收付是先有憑證日期,那麼先有收支日期呢:新手教學7|暫收款與暫付款的紀錄
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