公司與客戶關係良好的狀況下,公司可能會幫忙墊付或轉交費用給第三方,因為只是一個代為轉交的過程,因此會用不屬於損益科目的「代付款」或「代收款」來紀錄(屬於資產負債科目)。

  • 代付款:先幫客戶代墊付款給第三方,客戶再歸還款項。(參考文章:代付款的紀錄方式
  • 代收款:客戶先把款項給公司,公司再轉交給第三方 。

情境假設

A客戶有一筆廣告費用$3,300元需支付給廣告公司,在2/1的時候先把款項給我們,委託我們代為轉交給廣告公司,等到4/15我們支付例行費用給廣告公司時,才將這筆$3,300元一併轉付。

1.

至「會計作業」>「會計設定」>「會計項目管理」,新增一個「2300-代收款」的會計項目(分類為負債),同時將這筆代收款添加至「收入-非營業收益」的選單中

2.

至「會計作業」>「會計設定」>「選單管理」,再將這個科目添加到「支出-非營業損失及費用」的選單中。(確認這個科目在“支出”、“收入”的選單中都有出現)

3.

當2/1客戶先把$3,300元支付給我們之後,建立「收入」的交易,原因選擇「代收款」,建議可同時紀錄對象「 A客戶」、標籤「A客戶代付款管理」、以及附註說明,方便日後管理。

4.

4/15將$3,300元轉付給廣告公司時,建立「支出」的交易,原因選擇「代收款」(為了和當時那筆做沖銷),建議可同時紀錄對象「 廣告公司」、標籤「A客戶代付款管理」、以及附註說明,方便日後管理。

5.

可至「標籤對象」>「標籤」點選「A客戶代付款管理」,來查看相關明細。

亦可至「標籤對象」>「對象」篩選「A客戶」,查看與該客戶有關的所有紀錄。


參考文章:代付款的紀錄方式

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