公司與客戶關係良好的狀況下,公司可能會幫忙墊付或轉交費用給第三方,因為只是一個代為轉交的過程,因此會用不屬於損益科目的「代付款」或「代收款」來紀錄(屬於資產負債科目)。

  • 代付款:先幫客戶代墊付款給第三方,客戶再歸還款項

  • 代收款:客戶先把款項給公司,公司再轉交給第三方(參考文章:代收款的紀錄方式

情境説明

A客戶有一筆廣告費用$3,300元要付給廣告公司,因為廣告公司也是我們公司的合作夥伴,長期都有金流的往來,2/1在支付例行廣告費時,一併將A客戶的$3,300元也付給廣告公司,直到4/15客戶才將這筆代付的錢還給我們。

1.

至「會計作業」>「會計設定」>「選單管理」點選右方編輯,將「1314-代付款」添加至選單子分組為「非營業收益」及「非營業損失及費用」的選單中。

2.

2/1幫A客戶代為支付$3,300元給廣告公司時,以「支出」模式建立一筆同日交易的「代付款」,建議可同時紀錄對象「廣告公司」、標籤「A客戶代付款管理」、以及附註說明,方便日後管理。

(Tip:特別注意這邊的支出原因是代付款廣告費

3.

A客戶在4/15將$3,300元匯到我們公司的銀行戶頭,做一筆「收入」來紀錄,原因同樣選擇無關損益的「代付款」(為了和當時那筆做沖銷),並同時紀錄收款對象「A客戶」、標籤「A客戶代付款管理」、以及附註說明,方便日後管理。

4.

可至「標籤對象」>「標籤」點選「A客戶代付款管理」,來查看相關明細。

亦可至「標籤對象」>「對象」篩選「A客戶」,查看與該客戶有關的所有紀錄。


參考文章:代收款的紀錄方式

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