公司經營可能因為長期與廠商有頻繁的交易,因此先預付一大筆款項給廠商,往後的交易就直接從這筆款項中慢慢扣除,以下說明建議的紀錄方式。


情境假設

月初公司先匯款$100,000給A廠商,A廠商依照後續的交易項目,再從$100,000中陸續扣款。

1.

在「現金」的類別底下新增「A廠商週轉金」資金帳戶,用來管理先暫存給A廠商的款項。

2.

預付款項給廠商時,用「移轉」功能,把$100,000轉至「A廠商週轉金」存放。

3.

雙方產生交易,對方實際扣款時,以「A廠商週轉金」的資金帳戶紀錄「支出」。

4.

透過「A廠商週轉金」的資金帳戶列表,可以看到目前在A廠商的款項還有多少餘額。


參考文章:新手教學3|建立一筆交易資金帳戶的四種類型

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